作者:Sharan Kaur Phillora
针对腐败官员借助加密货币开展跨境非法资金流转的乱象，中国警惕程度持续升级。随着数字货币普及，部分腐败官员利用加密货币“冷钱包存储”手段隐秘向境外转移资产，这类交易游离监管之外、隐蔽性极强，引发高度担忧。
核心要点梳理:
冷存储，是指将加密货币地址与私钥离线保存在硬盘、移动存储设备等硬件载体中，已沦为这类官员首选的资金转移方式，能够绕开传统金融监管体系的核查。
该手段极大增加了监管部门追踪、追缴涉案赃款的难度，也折射出全球数字货币监管追踪领域普遍存在的难题。加密货币具备匿名性、去中心化特征，极易被用于洗钱、非法跨境资金划转等违法活动。
中国并未被动应对，现已出台一整套综合治理方案，打击这类新型腐败行为。具体举措包括强化加密货币交易监测、从严落实反洗钱法规、深化国际执法协作等，同时，针对利用冷存储开展非法金融活动的新规也在研究制定当中。
民政部主管的全国性社团中国廉政法制研究会，在2023年度年会上重点探讨了该类风险。法学专家与学者集中研讨了借助区块链、虚拟货币滋生新型腐败的治理难点。此类数字化载体追踪难度大，架空了现有法律法规监管体系，使得腐败人员能够大额转移赃款却难以被察觉。
党的二十大及后续相关报告，均着重强调打击此类新型腐败的紧迫性。法学界呼吁完善法律法规体系，破解网络虚拟财产匿名性强、溯源取证难等痛点。
专家提出多项落地对策：完善腐败犯罪相关立法、在案件查办中运用智慧侦查技术、明确比特币、以太坊等虚拟财产的法律定性；同时依托社会监督与舆论监督，构建透明可追责的社会治理环境。
上述一系列动向清晰体现数字货币与监管制度之间复杂的博弈关系。加密货币虽在金融普惠、技术创新层面存在一定优势，但也给监管风控带来巨大挑战。各国均在密切关注，中国治理加密货币关联腐败的整套方案，或将为面临同类难题的其他国家提供参考范例。
作者简介:
Sharan Kaur Phillora求知涉猎广泛，长期研究NFT、区块链技术等前沿领域，这两项新技术或将重塑未来人际交互模式。闲暇之余，她喜爱研读经典文学著作。
